冒充老板让财务打钱的骗术不算高超，但总有企业愿意当“冤大头”。近，经济技术开发区公安分局城南派出所连破了两起这类QQ诈骗案。两家受害企业，一家被骗走218万元，一家被骗走105万元。警方提醒，完善和健全财务制度是规范此类诈骗的根本。

　　“老板”发出指令

　　今年8月中旬，城南街道辖区内一家医药企业报警，称被骗走218万元。11天前，企业财务人员收到“老板”的QQ消息，要求向指定账户汇款218万元。财务人员深信不疑，将钱汇了过去。由于这家企业的老板当时身处国外，直到11天后回到嘉兴，才真相大白，这也是案发后11天才报警的原因。

　　案发后，218万元中有100万元在短时间内被转至50个账户，并被迅速取现。取款地在广西宾阳，民警立即前往，展开跨省追踪。前些天，两名嫌疑人在当地落网。经查，赃款中的另外100多万元是通过刷POS机套现的。

　　另外一家受害企业的被骗过程与上一起如出一辙，唯一的区别是，这家企业案发当天下午就报警了，因为老板就在嘉兴，所以很快就发现了真相。这起咨询，民警奔赴广东，抓获了6名犯罪嫌疑人。

　　犯罪嫌疑人是如何冒充老板让财务人员打钱，财务人员又为何深信不疑呢？

　　据警方介绍，犯罪嫌疑人先在网上搜索企业QQ群号，然后混入群中“潜伏”，通过两三个月甚至半年的观察，确定老板、财务人员等分别是谁，再摸清老板的说话方式和语气。时机成熟后，犯罪嫌疑人注册小号，然后将头像和个性签名改成和老板一样的，再向财务人员发出汇款指令。

　　“受害企业本身财务制度就不健全，可能平时老板就以这种方式要求转账，财务人员习以为常，也没多想。”城南派出所副所长沈吉说。

　　起码要电话确认

　　值得注意的是，这两起咨询与之前众多同类咨询一样，犯罪嫌疑人都是广西宾阳人，并将“老巢”设在当地。记者了解到，在广西宾阳，实施网络通信诈骗已形成一条“产业链”，被很多人当成“致富经”，有人负责行骗，有人负责取款，有人负责洗钱……

　　“当地甚至还有专门的取款公司，赃款打进指定账户后，会被迅速转入取款公司的账户，然后再分流至几十个甚至上百个账户。”沈吉说，“取款公司与行骗的至少三七分成，甚至能达到五五开。”

　　因为行骗者与取款者互不认识，完全通过电话联系，这种非接触性也给咨询侦破工作增加不小的难度。“取款者还可以通过银行机构的监控追查，但上面的行骗者就难了，都不知道长什么样。”沈吉说。

　　此类咨询中，犯罪嫌疑人还在不断升级作案手段。“以往的咨询中，嫌疑人提供的汇款账户都是私人账户，据我了解，现在已经有人利用公家账户行骗，这样迷惑性更强，因为企业间业务往来都是通过公对公。”沈吉说。

　　在沈吉看来，这类咨询暴露了两个问题，“一是企业财务制度不完善，不严谨，按说财务打款，不论金额大小，要经过审核、签字等环节，不能光听老板一句话，而且还是通过QQ。”沈吉说，“二是办理银行卡太容易，咨询中，取款银行卡不是用别人身份证办的，就是用假身份证办的，如果都是本人实名办卡，估计这些人也不敢这样干了。“

　　至于规范此类咨询的好办法，沈吉认为还是要切断源头，尽量完善财务制度，遇到这类情况，不说当面确认，起码也要做到电话确认，“一个电话就能拆穿骗局。”